投資信託の計算
2025年11月17日
１．投資信託の収益分配金と個別元本
➀個別元本は、投信購入者の個々の「損益ゼロの基準価額」
②損益分配金のうち、もうけ（値上がり益）から出した分は「普通分配金」これはいくら出しても個別元本が下がることはない。
③収益分配金のうち、元本の取り崩しで出した分は、「元本払戻金（特別分配金）」分配された分だけ（元本が減るので）個別元本が減る。
２．投資信託のコスト計算
➀１口当たりの金額に注意
②購入手数料は、口数や金額により％が異なる
③信託報酬は信託の保有に係るランニングコスト。基準価額から日々差引かれる。
④信託財産留保額は、投信の解約コスト。基準価格に％を掛けて求める。
３．投資信託のトータルリターン
➀トータルリターンとは、投資信託保有期間中における、収益分配金や一部売却なども反映したトータルの損益のこと。
②（１）現在の評価金額（２）受取分配金の累計（税引き後）（３）売却金額の累計（４）買い付け金額の累計 （１）＋（２）＋（３）ー（４）で算出される。
合同会社良いまち不動産 奥田良三
